		2021년 지방자치단체 재정공시 편람

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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 해남군은 본 회계연도의 ‘빛나라 땅끝! 다시 뛰는 해남’이라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(26개)-정책사업목표(108개)-단위사업(183개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 108개의 정책사업목표와 209개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

해남군 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실과명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	26	108	209	29	140	40	1,132,421	951,942	180,479
기획실	1	7	11	3	7	1	128,516	30,968	97,547
관광실	1	5	11	2	5	4	28,177	20,590	7,587
미래공동체과	1	8	9	0	9	0	17,699	31,879	▲14,180
복지정책과	1	4	7	0	7	0	50,497	162,611	▲112,113
가족행복과	1	6	11	0	9	2	128,975	0	128,974
민원토지과	1	2	6	0	6	0	3,105	2,389	715
건축허가과	1	3	6	0	5	1	3,978	0	3,978
안전교통과	1	7	13	0	8	5	60,984	55,090	5,894
총무과	1	9	14	1	10	3	96,534	91,786	4,748
재무과	1	4	8	0	6	2	8,575	30,739	▲22,164
농정과	1	2	6	0	6	0	138,691	132,436	6,254
해양수산과	1	3	6	2	3	1	54,252	45,681	8,571
유통지원과	1	1	3	1	1	1	19,873	17,965	1,907
문화예술과	1	5	9	2	7	0	26,951	20,442	6,509
경제산업과	1	6	12	4	2	6	53,679	31,599	22,079
건설도시과	1	7	15	2	13	0	109,420	94,273	15,146
환경과	1	2	7	1	5	1	21,009	26,695	▲5,686
산림공원과	1	5	9	1	5	3	24,732	19,767	4,965
보건소	1	9	15	5	6	4	15,123	9,846	5,277
농업기술센터	1	4	12	4	7	1	20,918	17,776	3,142
공룡박물관	1	1	3	0	2	1	3,898	5,337	▲1,439
스포츠사업단	1	2	5	1	1	3	17,565	17,780	▲214
상하수도사업소	1	3	6	0	6	0	73,263	63,446	9,822
축산사업소	1	2	4	0	3	1	17,198	15,376	1,823
기후변화 대응지원단	1	0	0	0	0	0	1,913	0	1,913
의회사무과	1	1	1	0	1	0	915	1,652	▲737
읍면	0	0	0	0	0	0	5,981	5,819	162

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2021년	2022년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	3,067,055	3,148,823	81,769	2,820,714
부채 총계	25,702	27,241	1,539	26,390
비용 총계	800,307	889,383	89,076	536,009
수익 총계	870,127	1,059,975	189,849	706,219

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과(2024 상반기 수시공시 예정 / 미확정)

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도입니다.

▸ '22회계연도 기금운용에 대한 '23년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시('24. 2. 예정)

9-4. 재정분석 결과(2024 상반기 수시공시 예정 / 미확정)

재정분석 결과는 2022회계연도 재정운영에 대한 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 공시(‘24. 2. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고받은 해당 사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 해남군의 2022년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	50,710	41,275	81.39
양성평등정책추진사업	2,907	2,550	87.74
성별영향분석평가사업	14,544	13,150	90.41
자치단체 특화사업	33,259	25,575	76.90

▸ 2022년 성인지결산 기준

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 해남군에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2022년(A)	45	3,068,680	23	2,934,220	2,933,180	22	135,500	135,500
2021년(B)	43	2,057,563	23	2,058,469	2,057,563	20	0	0
증감(A-B)	2	1,011,117	0	875,751	875,617	2	135,500	135,500

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

※ 원가정보공개 제외대상(전수조사대상에서도 제외)

① 주민대상 교육(예시 : 아카데미, 교육, 캠페인, 설명회, 워크숍 등)

② 업무(구성원)에 기인한 행사(예시 : 정례조례, 공무원 워크숍 등)

③ 각종 기념행사

- 국경일 : 5개*(국경일에 관한 법률)  * 3.1절, 제헌절, 광복절, 개천절, 한글날

- 법정기념일 : 70개*(각종 기념일에 관한 규정 47개, 개별법률 23개)

- 시·도 및 시·군·구민의 날 행사

- 명절 : 설날, 대보름날, 단오, 추석, 동짓날 등

- 종교행사 : 석가탄신일, 성탄절 등 행사

④ 대규모 국제행사 : 「국제행사의 유치·개최 등에 관한 규정」 제3조제4호에 따른 국제행사(총사업비가 500억원 이상이고, 국가의 재정지원 규모가 300억원 이상)

2022년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계: 45건					3,069,720	1,040	3,068,680	-
1	④	명량 대첩축제	2022.09.30. ~2022.10.02	혼합현실(MR) 미디어 해전재현, 이날치 개막공연, 일자진 드론쇼, 불꽃쇼, 조형물 미디어 아트 연출, 유명 아티스트 작품 전시 등	219,976	0	219,976	관광실	061- 530- 5158
2	④	북평남창 줄다리기 보존행사	2022.10.28. ~2022.10.28	줄고사, 대동줄다리기, 부대행사 등	19,991	0	19,991	관광실	061- 530- 5159
3	③	땅끝해넘이해맞이 행사	2022.12.31. ~2023.01.01	안전관리 용역, 위험 지역 안전시설물 설치	37,750	0	37,750	관광실	061- 530- 5158
4	④	명량역사 체험마당	2022.06.11. ~2022.10.02	관광객들에게 다양한 문화공연 제공	73,576	1,040	72,536	관광실	061- 530- 5106
5	⑥	해남 홍보 팸투어	2022.05.01. ~2022.11.06	해남 홍보 초청 팸투어 추진	45,000	0	45,000	관광실	061- 530- 5852
6	⑥	송호해변 여름축제	2022.07.29. ~2022.07.31	송호해변 콘서트, 송호해변 가요제, 불꽃쇼, 수상레저체험, 모래조각전시, 공연·체험행사, 농수산물․먹거리 부스 운영 등	200,000	0	200,000	관광실	061- 530- 5158
7	②	해남미남축제	2022.11.11. ~2022.11.13	개막식, 지역 예술인 공연, 대동음식퍼포먼스, 미남푸드관 및 주전부리관, 요리경연대회 등	719,919	0	719,919	관광실	061- 530- 5158
8	⑥	땅끝황토나라 꼼지락캠핑	2022.05.02. ~2022.12.31	생태자원 활용 다양한 체험 프로그램 운영	114,885	0	114,885	관광실	061- 530- 5914
9	④	연등문화축제	2022.04.16. ~2022.04.30	점등식, 공연행사 및 법요식	30,000	0	30,000	관광실	061- 530- 5159
10	⑥	오시아노 썸머뮤직축제	2022.08.27. ~2022.08.27	음악 공연 및 콘서트	200,000	0	200,000	관광실	061- 530- 5158
11	②	해남 미식투어 상품 운영	2022.11.11. ~2022.11.13	김치비빔 체험, 추억의 닭장떡국 나눔, 종가음식 및 궁중음식 만들기 체험, 해남배추만두 만들기 체험	19,000	0	19,000	관광실	061- 530- 5158
12	⑥	우수영 관광지관리	2022.04.28. ~2022.04.28	이충무공의 구국충절을 기리는 제례의식	5,000	0	5,000	관광실	061- 530- 5106
13	④	옥천 무궁화축제	2022.08.12. ~2022.08.12	식전행사, 개막식, 주먹밥 나눔행사, 기념공연, 부대행사 등	7,000	0	7,000	관광실	061- 530- 5159
14	③	해남 국화향연	2022.11.10. ~2022.11.27	국화 전시작품 15종 85천점 (분재국, 현수국, 현애작, 화단국 등)	708,811	0	708,811	농업 기술 센터	061- 531- 3893
15	④	초의문화제	2022.10.01. ~2022.10.30	전통차문화 체험학습, 차문화 발전 논문 공모전, 녹차만들기 체험 및 경연 등	50,000	0	50,000	문화 예술과	061- 531- 5138
16	④	서산대제 및 나라사랑 글쓰기 대회	2022.10.01. ~2022.10.31	서산대사 탄신 제498주년 호국대성사 및 나라사랑글쓰기, 사생대회	20,000	0	20,000	문화 예술과	061- 531- 5138
17	④	땅끝해남전국국악경연대회	2022.08.01. ~2022.08.30	판소리, 무용, 기악, 국악경연대회 등	50,000	0	50,000	문화 예술과	061- 531- 5138
18	⑥	해남예술제	2022.09.01. ~2022.09.30	전시회 및 공연행사	27,000	0	27,000	문화 예술과	061- 531- 5138
19	④	만의총 추모대제	2022.09.01. ~2022.09.30	제례행사	5,000	0	5,000	문화 예술과	061- 531- 5138
20	④	단군전 추모대제	2022.10.01. ~2022.10.31	단군영모제 행사	2,500	0	2,500	문화 예술과	061- 531- 5138
21	④	향교석전대재	2022.03.01. ~2022.12.31	제례행사 (춘계, 추계)	6,000	0	6,000	문화 예술과	061- 531- 5138
22	⑥	김남주문화제	2022.11.01. ~2022.11.30	김남주생가 음악회, 전시회 등	9,000	0	9,000	문화 예술과	061- 531- 5138
23	⑥	고정희문화제	2022.05.01. ~2022.05.31	고정희 시인 추모행사	9,000	0	9,000	문화 예술과	061- 531- 5138
24	⑥	군민화합을 위한 음악회	2022.10.01. ~2022.12.31	해남군민을 위한 가을맞이 음악의 밤(미황사, 해남군기독교협의회)	20,000	0	20,000	문화 예술과	061- 531- 5138
25	③	방방곡곡 문화공감 사업	2022.06.07. ~2022.12.15	국공립예술단체 및 민간예술단테 우수공연 프로그램 유치	183,326	0	183,326	문화 예술과	061- 531- 5137
26	③	지역문화 예술회관 문화가 있는 날	2022.05.10. ~2022.11.04	지역 예술 동아리 및 국악, 무용, 클래식, 재즈, 팝페라 등 야외 공연	41,980	0	41,980	문화 예술과	061- 531- 5137
27	⑥	땅끝순례 문학관 시문학콘서트	2023.09.01. ~2023.11.30	유명 시인을 초청한 시문학 콘서트	0	0	0	문화 예술과	061- 530- 5548
28	⑥	해남군 청년어울림 한마당 축제	2022.10.15. ~2022.10.15	청년이 직접 기획하고 추진하는 청년주도의 축제를 개최하여 지역 청년의 다양하고 창의적인 활동 지원 및 청년들의 소통과 화합의 장 마련	25,000	0	25,000	미래 공동 체과	061- 530- 5063
29	⑥	전라남도 사회적경제 한마당	2022.11.07. ~2022.11.07.	각종 위원회 운영 및 행사개최 - 기념식,부스운영,교양강좌운영 등	98,006	0	98,006	미래 공동 체과	061- 530- 5284
30	③	제45회 해남군 클럽대항 (협회장기) 축구대회	2022.03.26. ~2022.03.27.	제45회 해남군클럽대항(협회장기) 축구대회	8,000	0	8,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
31	③	2022 땅끝 한마음 볼링대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 땅끝 한마음 볼링대회 개최	7,000	0	7,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
32	③	2022 땅끝 한마음 등산대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 땅끝 한마음 등산대회 개최	5,000	0	5,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
33	③	2022 땅끝한마음 게이트볼대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 땅끝 한마음 게이트볼 대회 개최	6,000	0	6,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
34	③	2022 제42회 해남군읍면화합 거북이축구대회	2022.11.25. ~2022.11.25.	2022 제42회 해남군 읍면화합 거북이 축구대회 개최	8,000	0	8,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
35	③	2022 땅끝배 소프트테니스 대회	2022.11.20. ~2022.11.20.	2022 땅끝배 소프트테니스 대회 개최	5,000	0	5,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
36	③	제45회 땅끝기동호인 배구대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	제45회 땅끝기 동호인 배구대회 개최	5,000	0	5,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
37	③	2022 제13회 땅끝공룡기 생활체육 동호인 야구대회	2022.06.25. ~2022.06.26.	2022 제13회 땅끝공룡기 생활체육 동호인 야구대회	8,000	0	8,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
38	③	2022 해남군 땅끝배 배드민턴 축제(대회)	2022.06.04. ~2022.06.05.	2022 해남군 땅끝배 배드민턴 축제(대회) 개최	12,000	0	12,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
39	③	2022 제14회 한마음땅끝배 축구대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 제4회 한마음 땅끝배 축구대회 개최	5,000	0	5,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
40	③	2022 제9회 땅끝한마음 궁도대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 제9회 땅끝 한마음 궁도대회 개최	5,000	0	5,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
41	③	2022 땅끝한마음 바둑대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 땅끝 한마음 바둑대회 개최	6,000	0	6,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
42	③	2022 땅끝한마음 골프대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 땅끝 한마음 골프대회 개최	0	0	0	스포츠사업단	061- 530- 5786
43	③	2022 제2회 땅끝배 파크골프대회	2022.11.11. ~2022.11.13.	2022 제2회 땅끝배 파크골프대회 개최	4,000	0	4,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
44	③	제14회 전라남도 체육회장기 볼링대회	2022.07.11. ~2022.07.11.	제14회 전라남도체육회장기 볼링대회	30,000	0	30,000	스포츠사업단	061- 530- 5786
45	③	2022 제26회 해남군땅끝배 생활체육 테니스대회	2022.09.24. ~2022.09.25.	2022 제26회 해남군 땅끝배 생활체육 테니스대회 개최	8,000	0	8,000	스포츠사업단	061- 530- 5786

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 해남군에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
해	당	없	음

▸ 대상사업 : ‘22년 준공된 사업

9-9. 수의계약 현황

우리 해남군의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
4,211	258,505	2,870	121,356	68.15%	46.95%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2018	2019	2020	2021	2022
수의계약 실 적	건수	2,329	2,098	2,302	2,760	2,870
	금액	64,497	60,018	84,557	110,005	121,356

※ G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자 수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 기초 200억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
해남군	체육시설	축구장	우슬 체육공원 축구장	2006. 8.	19,500	93,348

※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)

복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
우슬체육공원 축구장	직영	7	28,560	11,720	570	6,840	4,310	20	14	15	1

※ 운영방식 : 직영, 위탁

※ 건립비용에는 토지매입(수용)비 등이 포함되며, 리모델링 비용도 해당됨.

※ 순수익(연간) : 운영수익 ― 운영비용

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’22. 1. 1. ~ 12. 31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
		해		당		없		음

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.(해당없음)

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2022년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.79%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
5,015	3,049	60.79

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 해남군이 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
해	당	없	음